厦门会计之窗:厦门市财政局2013年部门决算说明

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按照《厦门市财政局关于厦门市财政局2013年度部门决算的批复》（厦财决批行〔2014〕34号），现将我单位2013年部门决算说明如下：

第一部分：部门及其所属单位基本情况

一、部门主要职责

厦门市财政局的主要职责是：拟订全市财政中长期发展规划、改革方案及其有关政策并组织实施；起草全市财政、财务、会计管理的地方性法规和规章；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责政府非税收入管理，拟订政府非税收入管理的有关制度和政策；管理和监督全市公共资源市场配置工作；制定全市行政事业单位国有资产管理制度，管理行政事业单位国有资产；审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算管理制度和办法，管理市属国有金融企业和市属行政事业单位所属企业国有资产，代表市政府履行出资人职责；负责社会保险基金预算综合管理，组织编制社会保险基金预决算草案；制定全市政府性债务管理制度和办法，负责全市政府性债务的汇总、统计、监督管理工作；审查政府投资建设项目的工程预（结）算和竣工决算；制定政府采购制度并监督管理；负责管理全市会计工作；研究建立财政支出绩效评价体系和科学合理的绩效管理机制；监督检查财税法规、政策的执行情况；承担市农村综合改革领导小组的日常工作。承办市委、市政府交办的其他事项。

二、部门预算单位基本情况

厦门市财政局是主管全市财政收支、财政政策、会计管理的市政府工作部门。部门决算由局机关、财政审核中心、非税收入管理中心、财政支付中心、行政事业资产管理中心、会计服务中心、财政信息中心七个单位的决算组成。局机关内设18个处室，现有在职人员84人，离休2人、退休28人，非在编雇用人员19人；所属事业单位现有在职人员126人，退休6人，非在编雇用人员39人。

第二部分：2013部门决算收支总体情况

2013部门本年收入合计12170.42万元，其中：财政拨款10471.80万元（含政府性基金7万元）、其他收入1698.62万元（含本级横向财政拨款595.99万元、非本级财政拨款941.96万元）。用事业基金弥补收支差额9.83万元；上年结转和结余4902.69万元；收入合计17082.94万元。

2013年部门本年支出合计11625万元，其中：基本支出和项目支出11625万元。结余分配620.58万元；年末结转和结余4837.36万元（含基本支出结转和结余257.16万元、项目支出结转和结余4580.20万元）；支出合计17082.94万元。

第三部分：2013年公共预算财政拨款支出情况

2013年公共预算财政拨款支出10611.55万元，基本支出4643.36万元、项目支出5968.19万元。

一、基本支出主要包括：

（一）行政运行3623.98万元。主要用于局机关及财政审核中心、非税收入管理中心、财政支付中心、行政事业资产管理中心4个参公事业单位（以下称行政机关及参公事业单位）在职人员经费支出以及保障机构正常运转、完成日常工作任务的日常公用经费支出。

（二）事业运行447.66万元。主要用于会计服务中心、财政信息中心2个事业单位（以下称事业单位）在职人员经费支出以及保障机构正常运转、完成日常工作任务的日常公用经费支出。

（三）归口管理的行政单位离退休345.86万元。主要用于行政机关及参公事业单位离退休人员支出。

（四）事业单位离退休8.22万元。主要用于事业单位离退休人员支出。

（五）行政单位医疗143.06万元。主要用于行政机关及参公事业单位在职人员及离休人员医疗保险支出。

（六）事业单位医疗21.52万元。主要用于事业单位在职人员医疗保险支出。

（七）公务员医疗补助53.06万元。主要用于行政机关及参公事业单位在职人员公务员医疗补助支出。

二、项目支出主要包括：

（一）一般行政管理事务84.70万元。主要用于财政业务经费支出。

（二）预算改革业务32万元。主要用于全市预决算工作经费支出。

（三）财政国库业务45.33万元。主要用于全市国库业
务经费支出。

（四）信息化建设885.05万元。主要用于全市行政事业单位财政一体化管理信息系统网络通信费、维护费等支出。

（五）事业运行10.68万元。主要用于财政支付业务经费支出。

（六）其他财政事务支出4777.07万元。主要用于行政事业资产管理中心负责管理的文化艺术中心、工人体育馆广场、厦门规划展览馆、经济特区纪念馆等物业管理费、水电费支出2795.54万元，行政事业单位资产处置费用64.84万元，营改增财政扶持审核项目软硬件费用及公共资源市场配置电子竞价等系统经费支出128.28万元，财政投融资项目及其他支出项目评审业务工作经费415.00万元，会计从业资格考试考务证照费312.47万元，全市预决算国库业务经费等支出53.80万元，全市财会干部业务培训费122.65万元，财政票据、报表、预决算编审资料印制费等支出128.46万元，注册会计师行业、评估行业、政府采购行业管理与珠心算等级鉴定等工作经费375.30万元，其他财政业务支出380.73万元。

（七）审计业务30万元。主要用于中央对地方政府性债务审计项目专项补助经费支出。

（八）其他一般公共服务支出30万元。主要用于出差和会议定点管理工作经费支出。

（九）其他农业支出2万元。主要用于支农效益统计评价专项资金经费支出。

（十）石油价格改革补贴其他支出12万元。主要用于石油价格改革补贴工作经费支出。

（十一）支持中小企业发展和管理支出2.16万元。主要用于2013年中央地方特色产业中小企业发展项目经费支出。

（十二）其他涉外发展服务支出30.88万元。主要用于外经贸工作经费支出。

（十三）其他支出26.32万元。主要用于财政直接联系点工作经费等支出。